تحت عنوان التوسع الحذر في اكتتاب إعادة التأمين: استراتيجية متوازنة لتحقيق النمو المستدام والربحية .. كتبت أماني الماحي رئيس قطاع في شركة مصر للتأمين مشيرة الي انه يتضمن التوسع الحذر في اكتتاب إعادة التأمين موازنة فرص النمو مع إدارة المخاطر لضمان الاستدامة والربحية. وفيما يلي نهج تفصيلي للتوسع الحذر ودور الابتكارات الحديثة في هذه العملية:
- تقييم المخاطر وإدارتها
a. التقييم الشامل للمخاطر-تنويع المحفظة:
تجنب التركيز على خط أعمال واحد أو منطقة جغرافية واحدة لنشر المخاطر.
-نمذجة المخاطر:
استخدم النماذج الإكتوارية المتقدمة لتقييم الخسائر المحتملة وتأثيرها على المحفظة.
-اختبار التحمل:
إجراء اختبارات التحمل لفهم كيفية تأثير الأحداث القصوى على الصحة المالية للشركة.
الانضباط في الاكتتاب
-الاكتتاب الانتقائي:
كن انتقائيًا بشأن المخاطر التي تكتتبها، مع التركيز على الجودة
بدلاً من الكمية.
-كفاية التسعير:
تأكد من أن الأقساط المدفوعة تغطي الخسائر المتوقعة والنفقات وتوفر هامش ربح.
حماية إعادة التأمين
-إعادة التأمين:
استخدم اتفاقيات إعادة التأمين لنقل جزء من المخاطر إلى معيدي التأمين الآخرين، مما
يحمي الميزانية العمومية.
-تخصيص رأس المال:
تخصيص رأس المال بكفاءة لدعم أنشطة الاكتتاب دون تمديد الموارد المالية بشكل مفرط.
- الابتكارات في اكتتاب إعادة التأمين a. تحليل البيانات والذكاء الاصطناعي (AI)
•التحليلات التنبؤية:
استخدام تحليلات البيانات للتنبؤ باتجاهات الخسارة
وتحسين دقة الاكتتاب.
-خوارزميات الذكاء الاصطناعي:
تنفيذ خوارزميات الذكاء الاصطناعي لتقييم المخاطر، وتحديد الأنماط التي قد يغفلها المكتتبون البشر.
تكنولوجيا البلوكشين
-العقود الذكية:
استخدام البلوكشين لإنشاء عقود ذكية تلقائية تنفذ شروط اتفاقيات إعادة التأمين، مما يقلل التكاليف الإدارية ويحسن الشفافية.
-أمان البيانات:
تعزيز أمان البيانات ونزاهتها في عمليات الاكتتاب من خلال دفتر الأستاذ الثابت للبلوكشين.
إنترنت الأشياء (IoT)
-البيانات في الوقت الحقيقي:
الاستفادة من أجهزة إنترنت الأشياء لجمع البيانات في الوقت الفعلي عن الأصول المؤمن عليها (مثل المباني، المركبات) لتقييم المخاطر بشكل أفضل وضبط شروط الاكتتاب وفقًا لذلك.
-التخفيف من المخاطر:
استخدام بيانات إنترنت الأشياء لتنفيذ استراتيجيات التخفيف من المخاطر، مثل الصيانة التنبؤية للعقارات المؤمن عليها.
التأمين البارامتري
-السياسات المرتبطة بالأحداث:
تطوير منتجات التأمين البارامتري التي تفعيل المدفوعات بناءً على الأحداث المحددة مسبقًا (مثل الكوارث الطبيعية) بدلاً من تقييم الخسائر، مما يسرع من عمليات المطالبات ويقلل الأعباء الإدارية.
- الشراكات الاستراتيجية والتعاون
a. التعاون مع شركات التكنولوجيا التأمينية
-تكامل التكنولوجيا:
الشراكة مع شركات التكنولوجيا التأمينية لدمج التقنيات
المتقدمة في عمليات الاكتتاب.
-مختبرات الابتكار:
إنشاء مختبرات الابتكار أو الحاضنات لتعزيز الأفكار والحلول الجديدة المصممة لإعادة التأمين.
اتحادات الصناعة
-منصات البيانات المشتركة:
الانضمام إلى اتحادات الصناعة لمشاركة البيانات والرؤى، مما يعزز قدرات تقييم المخاطر العامة.
-المشاريع التعاونية:
المشاركة في المشاريع التعاونية التي تهدف إلى تطوير نماذج وتقنيات اكتتاب جديدة.
- الامتثال التنظيمي والتكيف
a. البقاء على اطلاع
-التحديثات التنظيمية:
مواكبة التغيرات التنظيمية في الأسواق المختلفة لضمان الامتثال وتكييف ممارسات الاكتتاب وفقًا لذلك.
-المختبر التنظيمي:
الانخراط مع المختبرات التنظيمية لاختبار المنتجات والخدمات المبتكرة في بيئة خاضعة للرقابة.
الممارسات المستدامة
-معايير الحوكمة البيئية والاجتماعية:
دمج معايير الحوكمة البيئية والاجتماعية في قرارات الاكتتاب لتتوافق مع التوقعات التنظيمية والطلب السوقي على الممارسات المستدامة.
-إدارة مخاطر المناخ:
تطوير استراتيجيات لإدارة مخاطر المناخ، التي تزداد أهميتها بسبب الضغوط التنظيمية والسوقية.
- التدريب والتطوير
a. التعليم المستمر•التطوير المهني:
الاستثمار في برامج التعليم والتدريب المستمر للمكتتبين للبقاء على اطلاع بأحدث اتجاهات الصناعة والتقنيات.
•المهارات متعددة التخصصات:
تشجيع تطوير المهارات متعددة التخصصات لتمكين المكتتبين من التكيف مع الأدوات والمنهجيات الجديدة.
ثقافة الابتكار
-تشجيع التجربة:
تعزيز ثقافة الابتكار حيث يتم تشجيع الموظفين على تجربة الأفكار والمناهج الجديدة.
-دوائر التغذية الراجعة:
تنفيذ دوائر التغذية الراجعة Feedback للتعلم من تجارب الاكتتاب وتحسين العمليات باستمرار.
من خلال إدارة المخاطر بعناية، والاعتماد على الابتكارات الحديثة، وتشكيل الشراكات الاستراتيجية، وضمان الامتثال التنظيمي، وتعزيز ثقافة التحسين المستمر، يمكن توسيع أنشطة إعادة التأمين فى الاكتتاب بحذر واستدامة. تساعد هذه الاستراتيجيات في موازنة النمو مع إدارة المخاطر، مما يضمن الربحية والاستقرار على المدى الطويل.
تحليل نمو وإرباح إعادة التأمين من الزاويتين العمودية والأفقية يتطلب تطبيق منظورين وتقنيات مختلفة لفهم شامل. إليك كيفية الاقتراب من كلتا التحليلين:
التحليل العمودي
يتضمن التحليل العمودي تحليل البيانات المالية بتعبير كل بند كنسبة من مبلغ أساسي، مما يسمح لك بفهم الحجم النسبي والنسبة المئوية لكل بند.
- قائمة الدخل
- الأقساط المكتسبة:
عبر عنها كنسبة مئوية من إجمالي الإيرادات. - المطالبات والنفقات:
احسب المطالبات والنفقات والتكاليف الأخرى كنسبة مئوية من الأقساط المكتسبة. - الهوامش الربحية:
حدد الهوامش الربحية الإجمالية والتشغيلية والصافية كنسبة مئوية من إجمالي الإيرادات.
- الميزانية العمومية
- تكوين الأصول:
عبر عن كل فئة من الأصول (مثل النقد، الاستثمارات، المستحقات) كنسبة مئوية من إجمالي الأصول. - الالتزامات وحقوق الملكية:
عبر عن كل فئة من الالتزامات وحقوق الملكية كنسبة مئوية من إجمالي الالتزامات وحقوق الملكية. - كفاية الاحتياطيات:
عبر عن الاحتياطيات كنسبة مئوية من إجمالي الالتزامات لفهم نسبة الالتزامات المغطاة بالاحتياطيات.
- قائمة التدفقات النقدية
- التدفق النقدي التشغيلي:
عبر عنه كنسبة مئوية من صافي الدخل لفهم توليد النقد من العمليات الأساسية. - الأنشطة الاستثمارية والتمويلية:
عبر عن التدفقات النقدية من هذه الأنشطة كنسبة مئوية من إجمالي التدفقات النقدية.
التحليل الأفقي
يتضمن التحليل الأفقي مقارنة البيانات المالية عبر فترات متعددة لتحديد الاتجاهات وأنماط النمو.
- نمو الإيرادات
- نمو الأقساط:
احسب نسبة التغير في الأقساط المكتوبة الإجمالية والصافية على مدى فترات متعددة. - دخل الاستثمار:
حلل نمو دخل الاستثمار على مر الزمن.
- إدارة النفقات
- اتجاهات نفقات المطالبات:
تتبع نسبة التغير في نفقات المطالبات عبر الزمن. - النفقات التشغيلية:
راقب التغير في نفقات الاكتتاب والإدارية.
- اتجاهات الربحية
- صافي الدخل:
احسب نسبة التغير في صافي الدخل على مدى فترات متعددة. - نسب العائد:
حلل التغيرات في العائد على حقوق الملكية (ROE) والعائد على الأصول (ROA).
تحليل مشترك بين العمودي والأفقي
- تحليل الاتجاه
- النسب المجمعة:
تتبع النسبة المجمعة (نسبة الخسارة + نسبة النفقات) عبر الزمن وعبر عنها كنسبة مئوية من الأقساط المكتسبة. - الهوامش الربحية:
حلل الاتجاه في الهوامش الربحية عبر فترات متعددة مع مراعاة النسب العمودية.
- مقاييس النمو
- النمو المستمر:
حدد أنماط النمو المستمرة في الأقساط والإيرادات وصافي الدخل. - التقلب:
تعرف على فترات التقلب أو النمو غير المنتظم وتحليل الأسباب الكامنة.
- التحليل المقارن
- مقارنة الأقران:
استخدم التحليل العمودي لمقارنة نسب الشركة ونسبها مع نظرائها في الصناعة. - المعايير التاريخية:
استخدم التحليل الأفقي لمقارنة الأداء الحالي مع المعايير التاريخية.
الخطوات العملية للتنفيذ
- جمع البيانات
- جمع البيانات المالية (قائمة الدخل، الميزانية العمومية، قائمة التدفقات النقدية) لفترات متعددة.
- حساب النسب
- حساب النسب الرئيسية للتحليل العمودي (مثل الهوامش الربحية، نسب الاحتياطيات).
- حساب معدلات النمو للتحليل الأفقي (مثل نمو الإيرادات، نمو النفقات).
- التصور
- استخدم الرسوم البيانية لتصور الاتجاهات والنسب.
- استخدم الرسوم الخطية للاتجاهات الأفقية، والرسوم البيانية الشريطية أو الدائرية للنسب العمودية.
- التفسير
- حلل النتائج لتحديد نقاط القوة والضعف والفرص والتهديدات.
- ضع في اعتبارك تأثير العوامل الخارجية مثل الظروف الاقتصادية والتغيرات التنظيمية وديناميكيات السوق.
مثال: التحليل المشترك العمودي والأفقي لشركة إعادة التأمين
التحليل العمودي (لعام 2023)
- الأقساط المكتسبة:
500 مليون دولار (100% من إجمالي الإيرادات) - المطالبات المدفوعة:
300 مليون دولار (60% من الأقساط المكتسبة) - النفقات التشغيلية:
100 مليون دولار (20% من الأقساط المكتسبة) - صافي الدخل:
50 مليون دولار (10% من إجمالي الإيرادات)
التحليل الأفقي (مقارنة 2022 إلى 2023)
- الأقساط المكتسبة:
450 مليون دولار في 2022 إلى 500 مليون دولار في 2023 (نمو بنسبة 11.1%) - المطالبات المدفوعة:
280 مليون دولار في 2022 إلى 300 مليون دولار في 2023 (نمو بنسبة 7.1%) - النفقات التشغيلية:
90 مليون دولار في 2022 إلى 100 مليون دولار في 2023 (نمو بنسبة 11.1%) - صافي الدخل:
40 مليون دولار في 2022 إلى 50 مليون دولار في 2023 (نمو بنسبة 25%)
من خلال الجمع بين التحليلين العمودي والأفقي، نحصل على صورة مفصلة عن الصحة المالية وأداء الشركة، مما يحدد المناطق الرئيسية للنمو والقضايا المحتملة التي يجب معالجتها.
